Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита

Возврат налогового вычета — 13% за погашение ипотеки

Претендуя на налоговый вычет, необходимо обратиться в подразделение ФНС по своему месту жительства и подать заявление на возврат НДФЛ вместе с комплектом требуемых документов.

На официальном сайте ФНС представлен образец заявления (форма по КНД 1150058), однако он необязательный – можно заполнить этот документ и в свободной форме.

https://www.youtube.com/watch{q}v=wtzvB5nQiII

В заявлении указывают:

  • ФИО, ИНН, паспортные данные, адрес регистрации заявителя;
  • полное наименование территориального подразделения ИФНС, его код;
  • основание получение льготы со ссылкой на статьи Налогового кодекса РФ;
  • банковские реквизиты заявителя;
  • дата и подпись.

Получение налогового вычета по кредиту вызывает множество вопросов. Разберем наиболее распространенные.

Если гражданин взял кредит наличными и потратил деньги на цели, за которые ему положен по закону возврат НДФЛ – он имеет право на это. Для налоговой не имеет значения, оплатил ли гражданин учебу, лечение или строительство дома из своих средств или из кредитных.

Однако важно иметь в виду, что в такой ситуации в расчет будут браться только реальные расходы, а не общая сумма предоставленного по договору с банком кредита. Сумма уплаченных процентов за пользование кредитом наличными также не подлежит вычитанию из налогооблагаемой базы.

Переплата за недвижимость при оформлении ипотеки за счет процентов бывает весьма значительной. Поэтому многие заемщики стараются выплатить долг досрочно. Однако важно то, что в таком случае уменьшится и сумма возвратных средств по налоговому вычету за проценты. Поэтому прежде чем принять решение о досрочном погашении, стоит точно рассчитать, что более выгодно – побыстрее закрыть кредит или по максимуму получить возврат с вычета по процентам.

Вычет производится через налоговую и доступен для дееспособного и официально трудоустроенного гражданина. Например, находясь в декретном отпуске, произвести перерасчет переплаты невозможно.

Чтобы получить вычет, при соблюдении упомянутых условий, необходимо собрать и предоставить в налоговую следующие документы:

  • Паспорт;
  • Справка о процентах из банка;
  • Договор-соглашение;
  • Налоговая декларация, справка с места работы;
  • Документы касаемо покупки жилья.

Можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита

Перед обращением убедитесь, что ипотека бралась на приобретение первого жилья, а общая сумма заемных средств не превышает 3 млн. руб. Если займ был больше, переплаченные проценты выше этого порога учитываться не будут.

Для получения льготы необходимо соблюсти несколько условий:

  • Требуется официальное трудоустройство. Если с дохода работника ничего не удерживается, претендовать на возврат из бюджета не приходится.
  • Займ — целевой. Получить налоговый вычет со стандартного потребительского кредита, израсходованного на оплату жилых квадратных метров, не удастся.
  • Если налогооблагаемый доход небольшой, в месяц удерживается не более 1000 рублей НДФЛ, думать о получении всей суммы не приходится. ФНС возместит не более того, что выплачено в бюджет за 3 (три) года, предшествующих обращению за возвратом.
  • На обращение за имущественным вычетом дается 3 (три) года с момента, как деньги потрачены реально.
  • Обращаться за причитающейся льготой можно при условии, что квартира приобреталась за накопленные или кредитные (ипотечные) деньги. Если задействован материнский капитал или военная ипотека, с этих денег получить не удастся ничего. Отказ поступит в случае, если часть средств за покупателя оплатил работодатель, и этому есть документальное подтверждение.

Законодатели разрешают покупателю квартиры получить компенсацию или имущественный вычет не только с непосредственных расходов, понесенных при покупке квартиры. Есть возможность снизить проценты по ипотечному кредиту на сумму до 390 тысяч рублей. Специалисты советуют сначала обращаться за получением льготы непосредственно с тела кредита, потом с уплаченных процентов.

При ответе на данный вопрос необходимо учитывать, когда покупалось жилье.

Если договор на приобретение квартиры заключен до 2014 года, и собственник уже получил один раз вычет, в дальнейшем он не сможет обратиться в ИФНС с этим же вопросом. При этом сумма покупки, выбраны ли 2 млн. положенной льготы, не учитывается.

Если квартира приобреталась после 01.01.2014 года, налогоплательщик может воспользоваться вычетом в полном объеме. Если стоимость квартиры менее 2 млн. рублей, остаток можно перенести на будущее.

  • Свидетельство госрегистрации, договор купли-продажи. Если речь идет о приобретении на стадии котлована — ДДУ, зарегистрированный должным образом.
  • Кредитный договор с банком, включая оплатки и график платежей. Желательно, чтобы на чеках и платежках значилось имя плательщика.
  • Справка 2-НДФЛ, заверенная доверенным лицом работодателя, и 3-НДФЛ, поданная по итогам года непосредственно в ИФНС.
  • Паспорт, подтверждающий личность.
  • Для получения возврата по подоходному налогу желательно, чтобы в платежках выделялись цифры, относящиеся непосредственно к телу займа и процентам. Без этого компенсировать вторую часть будет затруднительно. Если платежи производились не точно по графику, например, были досрочные частичные погашения, лучше запросить в банке соответствующую справку с расчетами.

В общем случае на рассмотрение пакета и проведение камеральной проверки тратится до 3-х месяцев. Если ответ положительный, можно выбрать, как получать деньги: единовременно всей суммой или в счет подоходного налога. В последнем случае заявителю на руки выдается уведомление для работодателя. Этот документ дает основание не удерживать с конкретного человека НДФЛ, пока не будет исчерпан указанный лимит.

Ипотечные договоры заключаются на десятки лет. За это время могут произойти самые разные события, в том числе закрытие банка с переходом права собственности по обязательствам к другому кредитору. Если это случилось, договор цессии и его копия предоставляются в ФНС.

В прежние годы ИФНС отказывалась принимать и рассматривать к рассмотрению заявления на возврат подоходного налога, если речь шла о рефинансировании ранее взятого ипотечного кредита, т. к. новый займ уже был нецелевым. В 2018 году в НК РФ внесены соответствующие изменения, и это «недоразумение» исправлено.

Подводные камни ждут и созаемшиков по ипотечным кредитам. Они могут столкнуться с тем, что ИФНС отказывается возвращать положенные средства по их личным займам. Причина — конкретный гражданин уже «засветился» в договоре, принятом к исполнению. То, что квартира не его, он не имеет к ней никакого отношения, значения не имеет.

Не менее сложная ситуация складывается, если приобретенные квадратные метры оформлены на 3-4-5 и далее собственников. Это не означает, что каждый из них может подать заявление на получение льготы в размере 2 млн. рублей. Сумма останется неизменной, она подлежит пропорциональному делению между всеми владельцами.

Россия — большая страна. И цены на жилье в ней разительно отличаются. Если в Москве за 2 000 000 рублей можно купить угол от кухни, то в регионах этого достаточно для покупки и двух, и трех комнат.

Предлагаем ознакомиться:  Через какое время банк продает долг коллекторам – узнайте, через какое время долг переходит коллекторам

Без учета региона размещения жилые квадратные метры в новостройках передаются покупателю в лучшем случае с черновой отделкой. Если в договоре купли-продажи есть соответствующий пункт о том, что стены и пол не подвергались декорированию, и позволяет сумма вычета, есть возможность предоставить в ИФНС дополнительно документы, подтверждающие покупку строительных или отделочных материалов, прокладку инженерных коммуникаций, разработку проекта. И лучше будет, если у заемщика на руках будут не товарные чеки со строительного рынка, а полноценные накладные с печатями и подписями продавца.

В НК РФ перечислены ситуации, в которых налоговая инспекция имеет право отказать заемщику в компенсации уплаченных процентов при покупке жилой недвижимости:

  • В ИФНС данный гражданин уже числится получателем налогового вычета. Если сумма в предыдущий раз была менее 2 000 000 рублей, и покупка оформлена до 2014 года, «добрать» ее до максимального лимита не получится.
  • Кредит — нецелевой, в нем не указана конкретная квартира или дом, нет данных о стоимости объекта. В этом плане ипотечные займы выгоднее потребительских.
  • У заемщика есть долги по налогам. Этот пункт легко исправить, но в ФНС зачисление платежей занимает 5 и более рабочих дней. Соответственно, не получится сегодня погасить задолженность по земельному налогу, а завтра занимать очередь к инспектору.
  • Документы на возмещение поданы неработающим пенсионером или родителем в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет, студентом или учащимся, не имеющим собственного дохода.
  • Жилье куплено у близкого родственника или опекуна несовершеннолетнего.
  • Заемщик является предпринимателем и использует спецрежимы налогообложения, т.е. не перечисляет в бюджет подоходный налог в чистом виде. Это относится к УСН, ЕНВД и т. д.

Кредитование и налогообложение

Под нецелевыми кредитами подразумеваются займы, которые выдаются клиенту без уточнения конкретной цели их использования. То есть, финансовое учреждение (кредитор) не регулирует то, как именно гражданин будет использовать полученные средства. По сути, это стандартные потребительские кредиты, которые населения может использовать по своему усмотрению.

Целевые займы выдаются исключительно под определенную цель. То есть банк, выдавая средства, указывает, что они могут быть использованы только на приобретение какого-либо конкретного товара или оплату конкретной услуги. Классическим примером целевого займа является ипотека.

В обычной ситуации займы не облагаются подоходным налогом, поскольку, с юридической точки зрения, не являются доходом. Исключения описаны в 212 статье НК РФ. В соответствии с этим нормативным актом, если гражданин получил кредит с пониженной процентной ставкой (ниже 2/3 от ставки рефинансирования, регулируемой ЦБ), ему придется уплатить налог с разницы. Подоходный налог с потребительского кредита также взыскивается в случае списания задолженности банком, поскольку списанный долг считается доходом.

Гражданин имеет право воспользоваться налоговым вычетом для возвращения части процентов, уплаченных по кредиту. Однако действуют ограничения на виды займов, при наличии которых можно воспользоваться данной опцией.

Возврат процентов по потребительскому кредиту

Необходимо еще раз подчеркнуть и повторить: в данном пункте не рассматривается возможность получения какой-либо компенсации или налогового вычета по подоходному налогу. В отношении потребительских кредитов эта процедура не предусмотрена. В данном случае рассматриваются ситуации, связанные с досрочным погашением задолженности и получением от банка переплаченных сумм.

Кредиторам более выгодно использовать аннуитетный способ погашения задолженности, когда заемщик ежемесячно вносит одинаковые суммы денег. При этом сначала оплачиваются проценты, потом основной долг. При дифференцированном варианте погашения, плата за пользование деньгами каждый раз начисляется на остаток задолженности, и заемщик может в любой момент проводить досрочное погашение, заплатив только за реальное время пользования деньгами.

При аннуитетных платежах досрочное погашение так же возможно. Но банковские структуры при этом не спешат добровольно возвращать переплату. Если вы принципиально не желаете делиться своими деньгами, необходимо на первом этапе написать заявление непосредственно кредитору с просьбой вернуть излишне уплаченные проценты. Если вы уверены, что ранее не допускались просрочки, что все платежи прошли вовремя, можно приложить собственный расчет суммы.

Если банк не реагирует на подобные заявления, решать проблему придется уже в суде.

 Чтобы вернуть процент по кредиту при досрочном погашении, достаточно подать заявление на перерасчет в банк и дождаться ответа.

Вернуть проценты, уплаченные в счет кредита, при его досрочном погашении можно только при аннуитетном платеже — когда на первых порах, основная часть выплат шла именно в пользу банка, по процентам, а не в пользу основного долга. При дифференцированных платежах проценты распределяются равномерно и возвращать их смысла нет, так как уплачиваются они исключительно в рамках периода использования кредитных средств, до их возврата.

Нередко банки идут на различные хитрости, подключают скрытые проценты, и доказать их неправоту бывает крайне сложно. Для возврата скрытых процентов по кредиту, необходимо внимательно изучить договор, при необходимости — с привлечением специалистов. Спорные вопросы можно решить через суд.

С каких кредитов можно получить налоговый вычет

Возврат 13% из налогового вычета не возможен при целевых кредитах на:

  • покупку автомобиля;
  • приобретение бытовой техники;
  • покупку мебели;
  • туристические поездки;
  • медицинские процедуры необязательного характера (пластические операции);
  • прохождение обучающих курсов в организациях без лицензий и у частных преподавателей.

Также будет отказано в случаях, если основной доход получен за счет:

  • социальных выплат (пенсия, пособия);
  • неофициальных платежей;
  • незаконной деятельности.

Рассматривая вопрос о том, можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита, главное для налоговой службы – это доказательство, что деньги были получены по целевому займу, попадающему под оговоренные выше случаи.

Для того чтобы понять, в каких случаях можно получить налоговый вычет по процентам, необходимо обратиться к 220 статье Налогового кодекса. В соответствии с ней, для того чтобы воспользоваться льготой, должны быть выполнены два основных условия:

  1. Заем, по которому выплачиваются/выплачивались проценты, должен быть целевым.
  2. Средства, полученные вследствие взятия займа, потрачены на приобретение недвижимости либо земельного участка.

Тот факт, приобретается жилье на первичном рынке или вторичном, значения не имеет. Также неважно, были ли использованы средства для покупки квартиры, комнаты, жилого дома. Конкретное расположение участка (в пределах городской черты, в поселке городского типа, селе) также не играет никакой роли. Единственное требование – участок должен быть предназначен для жилищного строения либо на нем уже должны находиться жилые помещения.

Как вернуть 13 процентов за потребительский кредит{q} Сделать это невозможно. В 4 подпункте 1 пункта 220 статьи НК РФ четко указано, что налоговый вычет возможен только при использовании целевого займа. Потребительские кредиты, как уже было сказано выше, не относятся таким займам (являются нецелевыми). Соответственно, возможности возвратить 13 процентов с потребительского кредита не предусмотрено.

Как банки стараются уйти от возврата переплат{q}

Кредиторам возмещения уплаченных процентов невыгодны. Они заинтересованы в получении своей прибыли в запланированном объеме. Среди наиболее «популярных» способов ограничить право заемщика на досрочное погашение выделим:

  • Моратории на первые 3,6, 12 месяцев в зависимости от суммы и срока кредитования. Чтобы лишить заемщика возможности опротестовать это положение через суд, соответствующий пункт вносится в договор.
  • В кредитном соглашении прописывается, что заемщик обязан обеспечить наличие на расчетном счету к дате погашения определенной суммы. Если он по собственной инициативе внес денег больше положенного, банк списывает только сумму, соответствующую графику платежей. Остальные деньги так и остаются на счету. Досрочное погашение не осуществляется.
  • При внесении больших сумм, чем требуется по графику, банк не производит сразу пересчет процентов к погашению. Сокращается либо срок кредитования, либо размер последнего взноса.
  • Досрочное погашение можно производить только суммами, кратными ежемесячному платежу. Лишние тысяча-две в расчет не принимаются.
Предлагаем ознакомиться:  Какие документы нужны для получения наследства без завещания

Чтобы не стать жертвой недобросовестных финансистов необходимо тщательно и внимательно перечитывать кредитный договор перед подписанием. Не стоит сильно доверять словам менеджера, что все пункты стандартные, что ничего нового в них нет.

В целом же крупные финансовые структуры не заинтересованы в решении вопроса через суд и возвращают переплату по процентам на основании заявления заемщика. Такой практики придерживаются Сбербанк, Газпромбанк, ВТБ 24 и т. д.

На что можно рассчитывать

Размеры вычета четко регулируются законодательством. Они ограничены. Получить вычет можно:

  1. Со стоимости имущества, которые было приобретено гражданином за кредитные средства.
  2. С процентов, которые были оплачены для погашения данного займа.

При этом гражданин не обязан выбирать, каким именно вычетом ему воспользоваться. Получить компенсацию можно в двух сферах. То есть и со стоимости квартиры, и по процентам.

Размер вычета напрямую зависит от того, был ли кредит оформлен до начала 2014 года, или после. Дело в том, что в Налоговый кодекс были внесены изменения. Если оформление состоялось до 1 января 2014 года, вычет рассчитывается со всей суммы уплаченных процентов. Если позже, действуют следующие правила:

  1. Получить вычет можно не с полной стоимости жилого помещения, а только с суммы, не превышающей 2 миллиона рублей.
  2. Что касается процентов, то вычет может быть произведен только с уплаченных сумм, не превышающих 3 миллиона рублей.

В последнем случае имеется в виду сумма полностью выплаченных процентов. 3 миллиона рублей гражданину никто не вернет. Для того чтобы понять, какой максимальный размер вычета по процентам можно получить, необходимо произвести дополнительные расчеты: 3 000 000/100*13 = 390 000. Соответственно, максимальный размер вычета составляет не более 390 тысяч рублей.

Заключение

Возврат части ипотечного кредита — не самая сложная задача. Главное — собирать все платежные документы, внимательно относиться к пунктам кредитного договора и не пропускать сроки подачи заявления в ФНС.

Если квартира оплачивалась только из личных средств вернуть можно не более 260 000 рублей. Если задействован ипотечный или целевой кредит, дополнительно можно претендовать на получение 390 000 рублей процентов. Нецелевые займы в расчет не принимаются.

Если же речь идет о стандартных потребительских кредитах, то при досрочном погашении можно смело обращаться в банк с требованием вернуть излишне уплаченные проценты. Закон позволяет это сделать.

Решившись на приобретение жилья в ипотеку, не стоит пренебрегать возможностью вернуть часть затраченных средств не только с самой покупки, но и с процентов по ипотечному кредиту. Для этого воспользуйтесь инструкциями, представленными в статье и предоставьте в налоговую требуемый пакет документов.

Процесс оформления

В первую очередь гражданам предоставляется основной налоговый вычет. То есть возвращается часть средств, уплаченных при покупке жилья. После этого можно возвратить средства, выплаченные в качестве процентов. Чтобы получить основной налоговый вычет, необходимо:

  1. Собрать требующуюся документацию.
  2. Подать пакет документов в налоговую службу.
  3. Дождаться окончания проверки бумаг сотрудниками налоговой и предоставления вычета.

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам по кредиту, потребуется:

  1. Обратится в банк, и взять справку, в которой будет отображено количество оплаченных в качестве процентов средств. В документе должны быть отображены данные от начала выплат до конца последнего полного календарного года, в котором вносились средства.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Порядок заполнения такой же, как при основном вычете (но вносить необходимо данные с банковской справки).
  3. Подача декларации в комплексе с дополнительными бумагами.

Обычно на рассмотрение вопроса уходит от 2 до 4 месяцев, после чего гражданин получает полагающиеся ему средства. Однако возможен более простой способ решения проблемы. Если плательщик желает получить освобождение от налогов, тогда необходимо взять в фискальном учреждении уведомление, которое затем предоставить работодателю.

Для того чтобы получить вычет, в налоговую необходимо предоставить декларацию. При этом гражданину нужно иметь при себе документ, удостоверяющий его личность. Также потребуются следующие дополнительные бумаги:

  1. Документация, которой будет подтверждено наличие права собственности на имущество у заявителя (договор о покупке, акт приема и т. п.).
  2. Документы, доказывающие, что жилье было приобретено за кредитные средства (можно предоставить кредитный договор, полученный во время оформления ипотеки).
  3. Справка 2-НДФЛ. Необходима для подтверждения факта оплаты налогов.
  4. Справка из банка, свидетельствующая о выплате процентов по ипотеке.

Можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита

Если супруг/супруга клиента банка выступал(-а) в качестве созаемщика, необходимо дополнительно представить свидетельство о заключении брака, а также составить договор, которым определить, каким образом будет разделен вычет между двумя заемщиками.

Какие категории граждан могут вернуть 13%

Официальный налог на доходы граждан (физических лиц) в РФ установлен как 13% от общего дохода. К последнему относится заработная плата, прибыль от сдачи объектов недвижимости в аренду, дивиденды от акций и другие виды заработка населения. Этот процент официально трудящиеся и получающие доходы граждане отчисляют налоговым органам. Однако выплаты, перечисляемые по ставке 13% можно вернуть, если были совершены следующие траты:

  • Приобретение жилой недвижимости (квартиры, частного дома, доли в объектах недвижимости);
  • Строительство жилой недвижимости;
  • Получение образования, включая оплату учебы детей и близких родственников;
  • Медицинские препараты и лечение заболеваний, включая стоматологические услуги.

Распространяется такая возможность не только на покупки за собственный счет, но и на получение целевого потребительского займа.

Получить возврат по налогам могут только официальные налоговые резиденты. К ним относятся граждане РФ и иностранцы, проживающие и трудящиеся официально на территории страны не менее 138 дней в течение года. Иными словами, все лица, выплачивающие в бюджет страны налог по ставке 13%.

С другой стороны, граждане, имеющие статус индивидуального предпринимателя и работающие по ЕНВД или УСН, не имеют права получить возврат денег по этой категории дохода. Например, ваш доход складывается из официальной заработной платы на основной работе и прибыли от предпринимательской деятельности с налогообложением по УСН. Получить компенсацию на целевой потребительский кредит вы сможете только по сумме заработной платы.

Сумма возврата средств за отчетный год не может превышать выплаченных в течение года налогов. Например, если за год с вас удержали налогов по ставке 13% на сумму 50000 рублей, за этот период вы сможете вернуть только сумму равную или меньше чем 50000 рублей.

Предлагаем ознакомиться:  Банк подал в суд за неуплату кредита: как оспорить судебное решение
Возврат 13% по ипотеке
Возврат 13% по ипотеке

Банки выделяют ипотеку в отдельную категорию услуг, но она также является потребительским кредитом. Возврат средств по такому договору осуществляется на следующих условиях:

  • Объект недвижимости обязательно должен быть оформлен только на заемщика, просящего возврат налогов и в договоре с банком непременно должно быть указано, что назначением средств является покупка жилья.
  • Вернуть деньги по ипотеке возможно лишь на потраченную сумму до 2 млн рублей, а значит получить вы сможете не более 260000 рублей. Например, квартира стоит 4,5 млн рублей, в год вы выплатили налогов на 130 000 рублей. Вы сможете получать в течение 2 лет по 130 000 рублей, выбрав нужную сумму.
  • Компенсация распространяется только на тело кредита и не выносится на проценты. Пример: стоимость квартиры 1,5 млн рублей, а проценты по договору — 500000 рублей. Получить деньги вы сможете исключительно по сумме 1,5 млн рублей.
  • Оставшуюся сумму для получения вычета налогов можно вернуть по другому договору. Например, по первой квартире получили возврат налогов на сумму 1,5 млн рублей (195000 рублей). По второй квартире вы можете дополнительно вернуть 65000 рублей.
  • Если в договоре ипотеки участвует несколько созаемщиков, каждый имеет право потребовать налоговый вычет по собственной доле недвижимости. Например, дом стоимостью 5 млн рублей оформлен на двух созаемщиков. Каждый может вернуть по 260000 рублей на свои 2 млн рублей из 2,5 млн рублей своей доли.
  • Смена прав владения объектом недвижимости не лишает права вернуть средства. Пример: если вами был погашен кредит на покупку жилья, и впоследствии вы оформили дарственную на квартиру, вы имеете право продолжать получать компенсацию до полного исчерпания доступной суммы.

Документы, необходимые чтобы вернуть подоходный налог с кредита:

  • копии паспорта и ИНН;
  • заявление заемщика на возврат средств из налогового вычета;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка по зарплате 2-НДФЛ;
  • договор купли-продажи (для эксплуатируемых объектов);
  • акт приема-передачи (для строящегося жилья);
  • свидетельство регистрации права собственности;
  • договор с банком, в котором обязательно указана цель кредита;
  • квитанции о внесении платежей по ипотеке и справка о выплаченных вами процентах.

Все официально работающие граждане РФ обязаны уплачивать НДФЛ – налог с доходов физических лиц. Отчисления в фискальный орган производятся через работодателя, а работник получает заработную плату уже за вычетом подоходных 13%.

Налоговые вычеты представляют собой вид государственных льгот. Суть их заключается в том, что при совершении определенных трат израсходованные суммы впоследствии вычитаются из налогооблагаемого дохода гражданина, уменьшая, таким образом, и сумму НДФЛ. Эта «лишняя» сумма налогов и называется налоговым вычетом — она может быть возвращена гражданину при обращении им в инспекцию.

Есть несколько видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные – в зависимости от того, на какие цели тратятся денежные средства.

Одна из разновидностей имущественного налогового вычета – за проценты по кредиту. Однако далеко не при любом кредите можно воспользоваться этой льготой.

Для оформления налогового вычета претендент должен:

  • быть налоговым резидентом РФ;
  • иметь налогооблагаемый доход;
  • быть плательщиком НДФЛ.

Кроме того, если речь идет об ипотеке, важно, чтобы были соблюдены следующие условия:

  • приобретенная недвижимость должна быть купленной, а не подаренной или унаследованной;
  • продавец и покупатель не должны состоять в близком родстве;
  • ранее право имущественного вычета заявителем не использовалось;
  • недвижимость находится на территории РФ;
  • наличие правоустанавливающих документов на недвижимость.

В налоговом вычете могут отказать в том случае, если заявитель не соответствует какому-либо критерию, требуемому для предоставления льготы:

  • не зарегистрирован как налоговый резидент РФ, например, постоянно проживает за границей;
  • не имеет официального трудоустройства;
  • имеет статус самозанятого или ИП;
  • живет на социальные пособия и субсидии: мамы в декрете, пенсионеры, студенты.

Расчет суммы вычета

Чтобы понять, сколько денег можно получить вследствие вычета, необходимо привести пример. Исходные данные будут выглядеть следующим образом:

  1. Сумма ипотечного займа – 3 миллиона рублей.
  2. Годовая процентная ставка – 11%.
  3. Срок кредитования – 10 лет.

При таких исходных данный, за 10 лет, кроме возвращения тела кредита, заемщик также уплатит 1,9 миллиона рублей в качестве процентов. Если за налоговым вычетом обращаются после погашения займа, выплаты будут составлять:

  1. За факт приобретения недвижимости: 2 000 000 / 100 * 13 = 260 000 рублей.
  2. За возвращение процентов, уплаченных при погашении ипотечного займа: 1 900 000 / 100 * 13 = 247 000 рублей.
  3. В общей сложности заемщик сможет получить: 260 000 247 000 = 507 000 рублей.

С каких кредитов можно сделать налоговый вычет, а с каких – нет

Рассмотрим самые популярные виды кредитов в нашей стране и разберем, можно ли претендовать на получение с них налогового вычета.

Этот вид займа широко распространен среди наших сограждан. Кредит этот нецелевой, то есть заемщик не обязан предоставлять банку информацию о том, на что он собирается потратить средства. Полученные таким образом деньги, а также проценты, уплаченные за потребительский кредит, налоговому вычету не подлежат.

Ипотека

При покупке объекта жилой недвижимости в ипотеку налогоплательщик может претендовать на два вида вычета:

  • на сумму покупки недвижимости, указанную в заключенном договоре, ограниченную лимитом в 2 млн рублей на человека за всю его жизнь;
  • на проценты, уплаченные по ипотечному кредиту, общая сумма которых не должна быть больше 3 млн рублей.

Автокредит

Налоговый вычет на автомобильный кредит законодательством не предусмотрен, однако существуют программы льготного государственного кредитования, в рамках которых некоторым категориям граждан могут быть предоставлены субсидии на покупку машины.

Существует налоговый вычет за оплату образования: своего или родственников (детей, братьев, сестер) – он относится к категории социальных. При этом не имеет значения, из каких средств производилась оплата – наличных или кредитных. Даже если это был целевой образовательный кредит, при расчете вычета будет учитываться только стоимость обучения, но не сумма процентов.

Максимальная стоимость обучения, за которую дадут налоговый вычет – 120 000 руб. в год и 50 000 руб. за оплату обучения детей.

Кредит на лечение

Аналогично ситуация обстоит и с оплатой медицинских услуг: платный прием врачей, диагностика, анализы, стоматология – со всего этого можно получить возврат НДФЛ с потраченной суммы, не превышающей 120 тыс. руб. в год. При этом проценты по займу вычету не подлежат.

Кредитная карта

Можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита

Банковская карта с кредитным лимитом по своей сути представляет собой нецелевой потребительский кредит. Само по себе наличие карты и уплата процентов за ее пользование не считается основанием для налогового вычета.

Что говорится об этом в законе

https://www.youtube.com/watch{q}v=2ium6rMtgno

Пп. 4 п.1 ст.220 Налогового кодекса РФ гласит, что налогоплательщик имеет право на возврат подоходного налога в денежной сумме, пошедшей на уплату процентов по следующим видам займов:

  • целевые кредиты, потраченные на строительство или покупку жилой недвижимости на территории России (дома, квартиры, комнаты, земельного участка, доли в них);
  • кредиты, выданные в целях рефинансирования кредитов, израсходованных на аналогичные цели (покупка жилой недвижимости на территории России).
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая помощь
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector